Когда деньги живут по законам шариата

Настоящие исламские банки, у которых весь набор услуг не противоречил нормам шариата, стали появляться в середине 1970-х годов: в 1975 году в Объединенных Арабских Эмиратах был основан Dubai Islamic Bank. В общих чертах принцип работы исламских банков схож с обычными коммерческими банками. Однако в отличие от них применяется совершенно другой подход к проценту.

Проценты — это харам

Вообще, ислам не приемлет ростовщичества: деньги не являются самостоятельной ценностью, они лишь выражают стоимость других материальных активов, поэтому нельзя требовать мзду за пользование. Традиционные же банки как дают кредиты под проценты, так и начисляют на депозит проценты. Поэтому исламские продукты отличаются от обычных. Понятие «процент» по шариату — это харам (действие, категорически запрещаемое и осуждаемое канонами ислама).

Возьмем в качестве примера депозит. Исламские банки работают по контрактам. Если клиент, допустим, кладет деньги на депозит, то можно сразу определить, в какой проект они могут быть вложены. То есть здесь главенствует принцип партнерства. И прибыли, и убытки от проекта исламский банк и клиент несут в соответствии с предварительной договоренностью, по условиям контракта. Такой подход дает клиенту уверенность в том, что полученные средства не будут направлены на «затыкание текущих дыр», существующих, как правило, у банков и предприятий. Таким образом, основными принципами исламского финансирования являются запрет начисления вознаграждения в виде процентов, равноправное участие в рисках и прибылях, обеспечение денежных потоков реальными активами.

Гарантии гарантиям рознь

Что касается гарантии возврата денег клиентов, то за последние годы отношение к страхованию исламских депозитов существенно изменилось. Как отмечают эксперты, в настоящее время во многих странах, где получило развитие исламское финансирование, успешно используется гарантирование исламских депозитов, несмотря на то что долгое время считалось, что применение традиционной системы исключено. Причем подобная трансформация произошла в конце 1990-х годов, после того как несколько исламских банков в разных странах потерпели дефолт, например в Турции, где эти банки страховали депозиты самостоятельно. Однако денежных средств, которые удалось накопить этим финансовым институтам, оказалось недостаточно для того, чтобы компенсировать потери депозитариев.

Наиболее удачно, по мнению экспертов, принципы и подходы шариата к современным реалиям адаптированы в Малайзии. В этой стране смогли обосновать, что гарантирование необходимо, именно исходя из основного принципа шариата — «всеобщего блага». А принцип «маслахат» (обеспечение жизни человека, стабильности и благополучия общества) допускает подобное гарантирование. В итоге деньги используются в интересах населения, гарантирование депозитов защищает людей от возникновения у них впоследствии каких-то финансовых проблем. Более того, такая поддержка финансовой стабильности также является благом для общества.

Отметим, что в Малайзии одновременно разработаны основные принципы страхования исламских депозитов. Деньги поступают в кассу в качестве страховых взносов от исламских банков, учитываются отдельно от традиционной кассы и инвестируются только в соответствии с принципами шариата. При этом корпорация по страхованию вкладов у них одна. Кстати, в этой стране предусмотрена одинаковая сумма гарантийного возмещения для вкладчиков и одинаковый размер страховых премий для банков. Причем независимо от того, идет ли речь о традиционном банке или об исламском. Правда, есть небольшое отличие: в случае банкротства финансового института по исламским депозитам существуют приоритеты выплат по различным счетам. Так, по текущим счетам возмещение предполагается сразу, а по инвестиционным — в порядке очереди, согласно срокам разных инвестиционных депозитов. При этом у одного вкладчика могут быть несколько контрактов и ему придется терпеливо ждать своей очереди.

В Казахстане по действующему законодательству вклады пока не подлежат обязательному гарантированию. Сейчас этот вопрос изучается и обсуждается рабочей группой в Агентстве РК по регулированию деятельности Регионального финансового центра города Алматы (АРД РФЦА).

Исламские нюансы

Главным преимуществом исламского банкинга эксперты называют особую социальную ответственность исламских финансовых институтов перед обществом. Первостепенное значение имеет морально-этическая сторона бизнеса, в том числе беззалоговое финансирование, отсутствие штрафов, возможности отсрочки и списания долгов, а также благотворительность и борьба с бедностью.

Например, в шариате существует понятие «закят», так называемый налог в пользу нуждающихся членов мусульманской общины. Так вот, согласно этому правилу исламские банки собирают закят у акционеров и отдают полученные деньги бедным, то есть часть прибыли от хозяйственной деятельности выделяется нуждающимся либо используется на реализацию микропроектов в интересах бедных.

Или другой пример. Скажем, исламский банк осуществляет финансирование в рамках мурабаха (в переводе с арабского — перепродажа). Это договор купли-продажи между продавцом и покупателем по согласованной цене, которая включает в себя прибыль от реализации товара. Поясним: продавец (банк) покупает сырье или оборудование от имени покупателя (клиента), затем перепродает ему же, но по завышенной цене. Покупатель выплачивает требуемую сумму либо целиком, либо в виде частичных платежей. Причем все расходы, связанные с реализацией товара, а также риски, пока товар не будет доставлен покупателю, несет продавец.

В рамках этого договора цена фиксируется на момент заключения договора купли-продажи. Таким образом, даже в случае задержки в выплате цена не может быть увеличена. То есть клиент может выплачивать долг исламскому банку на протяжении длительного периода времени без дополнительных затрат, понятие пени отсутствует. При традиционном же финансировании, как известно, долг за просрочку может увеличиваться, что создает предпосылки для неустойчивости финансовой системы.

А что у нас?

17 марта 2010 года исламский банк Аль-Хиляль получил лицензию Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций на осуществление банковской деятельности. Документ дает право на проведение финансовых операций в сфере промышленности, сельского хозяйства, недвижимости и туризма.

Другой исламский банк, который должен заработать в следующем году, будет ориентирован на малый и средний бизнес и население страны. Напомним, в конце июля этого года АО Fattah Finance, Банк развития Казахстана и государственная финансовая группа Малайзии AmanahRaya подписали соглашение по созданию в Казахстане второго по счету финансового института, действующего в соответствии с принципами шариата.

Справка

Ключевые правила, по которым функционирует исламский банкинг: общий запрет на проценты, запрет на спекуляцию и неопределенность, а также на азартные игры (лотерея, казино и т.п.). Помимо этого нельзя инвестировать финансы в производство и потребление алкоголя, проституцию, порнографию, переработку свинины и торговлю свиным мясом.

Сегодня в мире проживают около 1,3 млрд мусульман, из них 138 млн — в Индии и примерно 30 млн — в Китае. Поэтому с точки зрения доходности исламский рынок в настоящее время является самым быстрорастущим.

Источник: Деловая газета "Взгляд" №42 (178) от 24 ноября 2010 года